第115回JBAビジネスセミナー
「各種医療保険とその有効活用」開催

医療保険は歯科保険を全国民に 強制加入させている日本の仕組 みとは異なり、米国は個人の責任 で保険に加入する仕組みです。そ の米国現地保険には、１人１人の 状況や、要望に合った保険の種類 が多々あり、米国に在住する多く の日本人の方は選択をするのに悩 んでしまうプランが存在していま す。また、保険システムの変化が 多く、複雑化しているのも現状で す。

それではここで、米国内の一般 的な現地保険や、米国からも申請 可能な日本の保険と、その種類や 特徴を一部紹介します。

● HMO (Health Maintenance Organization)

加入者本人の健康を管理するが、 プライマリーの医師（主治医）を 事前に選択し、基本的に主治医、 および主治医からの紹介による他 の医師以外にて治療を受けること はできない。しかし、利便性に優 れていない反面、医療費の抑制が 可能になり、保険料や自己負担も 他組織と比べ安価である

● PPO (Preferred Provider Organization)

医療機関の選択が単一医師ではな く、PPO 組織と契約している医師 であれば治療を受けることが可能 であり、Co-Pay のみで基本的に医 療費の立て替えは不要。このPPO の保険料は、HMO より２割ほど高 くなる

● POS (Point of Service)

基本的には、HMO とPPO の両方 の特徴を取り合わせた組織。加入 者は主治医から紹介された医師以 外で診療を受けることが可能であ るが、その場合は個人負担額が増 加する。その他は基本的にはHMO と同じであるが、保険料はHMO とPPO の間くらいである

● Self-Funded Insurance

通常の保険と異なり、保険会社へ 保険料を支払う代わりに、実費を 支払うという仕組み。PPO ネット ワークやその規定料金（ディスカ ウント）の利用も希望により、組 み合わせが可能となり、Stop-Loss Insurance との組み合わせをするこ とができる。補償内容やその範囲 などもすべて要望に応じて規定を 決めることができる

● HSA (Health Saving Account)

最近はHMO、PPO、POS でも、 自己負担額が高額なプラン（Health Deductible Plan）が多くなってき ている傾向から、Health Savings Account という連邦税を支払う責 任のないセービング・アカウント との組み合わせが増えている。こ のセービング・アカウントは、連 邦税引き前の金額を、その口座へ デポジットとして入れ、医療費用 の支払いを行うことができるとい う仕組みである

では、米国現地保険から見てみ ましょう。

まずメリットですが、現状（業 務内容、従業員数、平均年齢）に 合わせて多くのプランからタイプ を選択することが可能です。また、 現地の医療機関に対しての歴史、 知名度があり、安心して利用する ことができます。そして、高額な 現地医療費がカバーされます。

デメリットですが、保険料が高 額ということが挙げられます。例 えば１家族（大人２名・子供１名） の保険料は、月に約1400 ドルから 1500 ドルと言われています。また、 保険料以外にも人的負担がありま す。これは、保険対象外、自己負 担費用を企業が負担している場合 があります。米国内の保険システ ムは、変化が多く、複雑化してい ます。他には、加入のプランによ って、医療機関が制限される、な どがあります。

現地保険+HSA（Health Saving Account）のメリットは、一般的 にDeductible（免責費）が高く設 定されているため、保険料を抑え ることが可能なところです。また、 HSA 口座額に対しての税控除を 受けることが可能です。また、口 座の金額に対して利子が発生しま す。この利子に対する税金も控除 が可能です。高額な現地医療費が カバーされることがあるのもメリ ットと言えるでしょう。

デメリットは、HSA 口座額は 医療費のみの利用が可能であるこ と、また、保険料金以外の負担が あります。保険対象外、自己負担 費用を企業にて負担しているとこ ろもあります。

セルフファンドのメリットは、 医療経費が少額である場合、現地 保険の掛け捨てとなる部分を抑え ることが可能になるところです。 また、米国現地保険同様に、ネッ トワークを使用して受診すること も可能です。発生した医療費は、 委託会社にて支払い代行されるた め、人的負担が軽減します。

デメリットですが、外部委託す る際に手数料が掛かります。設定 金額以上の費用負担が発生した場 合、保険会社からの支払いを受け られますが、その後の保険料が高 くなる可能性があります。